Riester-Vertrag kündigen? Erst prüfen, dann entscheiden
Ab 2027 gibt es das Altersvorsorgedepot. Was das für Ihren Riester-Vertrag bedeutet und welche fünf Möglichkeiten Sie haben.
Seit bekannt ist, dass ab 2027 das neue Altersvorsorgedepot kommt, hören wir in unserer Agentur immer wieder dieselbe Frage: „Soll ich meinen Riester-Vertrag jetzt kündigen?“
Vorweg: Sie müssen nicht sofort handeln. Ihr Vertrag läuft weiter. Bevor Sie etwas ändern, lohnt es sich, die Möglichkeiten zu kennen – denn sie haben sehr unterschiedliche Folgen.
Was sich 2027 ändert – und was nicht
- Neue Riester-Verträge werden nur noch bis zum 31.12.2026 angeboten. Danach dürfen die alten Tarife nicht mehr verkauft werden. Bestehende Verträge sind davon nicht betroffen.
- Bestehende Riester-Verträge laufen weiter – mit den bisherigen Regeln und der bisherigen Förderung. Das gilt so lange, bis Sie selbst in die neue Förderung wechseln oder einen neuen geförderten Vertrag abschließen (siehe Punkt 3).
- Neu ab 2027 ist das staatlich geförderte Altersvorsorgedepot mit einer neuen Zulage, die sich nur nach Ihrem eigenen Beitrag richtet.
Ihre fünf Möglichkeiten
1. Weiterlaufen lassen
Sie zahlen weiter ein wie bisher und bekommen weiter die Riester-Zulagen nach den bisherigen Regeln.
2. Beiträge ruhen lassen
Jeder zertifizierte Riester-Vertrag muss vorsehen, dass Sie die Beitragszahlung ruhen lassen können. Das Guthaben und die bisher erhaltenen Zulagen bleiben im Vertrag, es kommen aber keine neuen Zulagen hinzu. Beachten Sie: Je nach Vertrag können Kosten weiterlaufen.
3. In die neue Förderung wechseln
Ab 2027 können Sie erklären, dass für Ihre Riester-Verträge künftig die neuen Förderregeln gelten sollen. Wichtig dabei:
- Die Erklärung ist endgültig und lässt sich nicht zurücknehmen.
- Sie gilt für alle Ihre Riester-Verträge zugleich.
- Achtung: Wer ab 2027 einen neuen geförderten Vertrag abschließt, für den gelten automatisch auch bei seinen bestehenden Riester-Verträgen die neuen Regeln.
Wie sich das auswirkt, hängt unter anderem von Ihren Beiträgen, Ihren Kindern und Ihrem Einkommen ab. Ein Unterschied: Bei Riester hängt die volle Zulage bisher von einem Mindestbeitrag im Verhältnis zu Ihrem Einkommen ab. In der neuen Förderung richtet sie sich nur nach Ihrem eigenen Beitrag – Zulagen gibt es dort ab mindestens 120 € Eigenbeitrag im Jahr.
4. Guthaben in einen anderen Vertrag übertragen
Sie können Ihr Riester-Guthaben in einen anderen zertifizierten Vertrag übertragen lassen. Laut Bundesfinanzministerium geht dabei keine Förderung verloren. Es können aber Wechsel-, Abschluss- oder Vertriebskosten anfallen – fragen Sie diese vorher genau ab.
5. Kündigen und auszahlen lassen
Wenn Sie kündigen und sich das Guthaben auszahlen lassen, gilt das als förderschädliche Verwendung. Dann werden die erhaltenen Zulagen und Steuervorteile zurückgefordert, und die im Vertrag entstandenen Erträge werden versteuert. Je nach Vertrag kommen bereits angefallene Kosten hinzu.
Nicht förderschädlich sind dagegen zum Beispiel die Kündigung, um das Guthaben in einen anderen zertifizierten Vertrag zu übertragen (Punkt 4), und die Verwendung für selbst genutztes Wohneigentum.
Fünf Fragen, die Sie sich stellen können
- Wie hoch ist Ihr Guthaben – und wie viele Zulagen haben Sie schon bekommen?
- Welche Garantien hat Ihr Vertrag, zum Beispiel einen garantierten Rentenfaktor oder Zins?
- Welche Kosten fallen noch an, und wie lange läuft der Vertrag noch?
- Bekommen Sie heute die volle Zulage – oder zahlen Sie weniger als den nötigen Mindestbeitrag?
- Was hat sich in Ihrem Leben geändert: Kinder, Job, Selbstständigkeit?
Diese Unterlagen helfen
- die aktuelle jährliche Information bzw. Standmitteilung Ihres Anbieters
- Ihre Vertragsbedingungen
- eine Übersicht der erhaltenen Zulagen (die bekommen Sie von Ihrem Anbieter)
- falls zur Hand: Ihren letzten Einkommensteuerbescheid
Der Riester-Check bei Becker & Brencher
Wir schauen uns Ihren Vertrag gemeinsam mit Ihnen an und erklären verständlich, welche der Möglichkeiten in Ihrer Situation infrage kommen. Die Entscheidung treffen Sie danach selbst und in Ruhe. Steuerliche Fragen klären Sie bitte zusätzlich mit Ihrer Steuerberatung.
Becker & Brencher ist Agentur der BarmeniaGothaer. Alle Angaben zu uns finden Sie in unserer Erstinformation.
Fazit
Ihr Riester-Vertrag bleibt bestehen, und niemand muss wegen der Reform sofort handeln. Die fünf Möglichkeiten haben sehr unterschiedliche Folgen: Ein Wechsel in die neue Förderung lässt sich nicht rückgängig machen, eine Übertragung kann Kosten verursachen, und eine Kündigung mit Auszahlung kostet die erhaltene Förderung. Ein genauer Blick auf den eigenen Vertrag hilft, die passende Entscheidung zu treffen.
Information, keine Beratung
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Er stellt keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Maßgeblich sind das Gesetz und Ihre Vertragsbedingungen.
Jetzt wird's spannend: Ihr eigener Vertrag.
Die fünf Möglichkeiten kennen Sie jetzt. Welche für Sie passt, sieht man aber erst, wenn man Ihren Vertrag vor sich hat. Bringen Sie einfach Ihre letzte Standmitteilung mit, dann schauen wir sie uns gemeinsam an.